Los padres y abuelos que financian los planes 529 pueden ayudar a los beneficiarios a ahorrar para la universidad Y la jubilación. 

Si bien los planes 529 fueron diseñados para ser un plan de ahorro para la universidad, las nuevas reglas que entraron en vigor en 2024 permiten que también se utilicen para ahorros para la jubilación.

Cómo se pueden utilizar los fondos 529 para ahorros para la jubilación

La Ley Secure 2.0 aprobada en 2022 cambió la forma en que se podían utilizar los fondos excedentes en los formularios 529. Según las reglas anteriores, el dinero 529 utilizado para cualquier otra cosa que no fueran gastos educativos significaba que al propietario de la cuenta se le imponía una multa del 10% y se le debían impuestos sobre la renta por los retiros. Las nuevas reglas permiten que los fondos excedentes de 529 se transfieran a una Roth IRA libre de impuestos y multas.

Por qué podría quedar dinero sobrante en un 529

planes de ahorro 529 Por lo general, se establecen mucho antes de que un niño sea elegible para asistir a la universidad o a una escuela vocacional, pero cuando el estudiante alcanza la edad para recibir educación postsecundaria, es posible que no necesite los fondos. Esto podría deberse a que el niño recibe una beca, se alista en el ejército, opta por no seguir una educación superior u otras razones.

Condiciones para transferir fondos 529 a una Roth IRA

Se deben cumplir algunas condiciones para aprovechar la disposición que permite que los fondos 529 se transfieran a un Cuenta de jubilación Roth IRA:

• Hora: El plan 529 debe tener al menos 15 años y solo se pueden renovar las contribuciones realizadas hace más de cinco años.
• Propiedad del activo: : La Roth IRA debe estar a nombre del beneficiario del plan 529
• Límite de reinversión: $35,000 es el límite de por vida por beneficiario
• Límite anual: Se aplican límites de contribución a la IRA; para 2024 el límite es de $7,000
• Requisito de ingresos: El monto de reinversión permitido es el menor entre el ingreso del trabajo del beneficiario o el límite de contribución; si un beneficiario no tiene ingresos del trabajo, no se permite la transferencia

Si es beneficiario de un plan 529 y desea transferirlo a un cuenta IRA Roth, consulte con un asesor fiscal para asegurarse de cumplir con las normas.

 

Asegurado federalmente por la NCUA