Consulte las deducciones estándar más nuevas, las tasas de impuestos y los límites de contribución para la jubilación.

Cada año, el IRS actualiza el monto permitido para las deducciones estándar, las tasas impositivas y los límites para las contribuciones para la jubilación y las cuentas de ahorro para la salud. A continuación, se detallan los ajustes clave para el año fiscal 2025.

Deducción estándar

La deducción estándar es una tasa fija que reduce los ingresos imponibles y está diseñada para facilitar el cálculo de los impuestos. Si detalla las deducciones por cuestiones como los intereses hipotecarios y las donaciones caritativas, no podrá optar por la deducción estándar.

Deducción estándar	2025	Cambio respecto al año pasado
Contribuyente soltero/Casado que presenta declaración por separado	$15,000	+ $ 400
Casado presentando una declaración conjunta	$30,000	+ $ 800
Jefe de hogar	$22,500	+ $ 600

 

tramos impositivos

Los ingresos de una persona no se gravan con una única tasa, sino que cada parte o tramo de los ingresos de una persona está sujeta a una tasa diferente. Por ejemplo, un contribuyente soltero con unos ingresos de 75,000 dólares pagaría impuestos en tres tramos:

• Tramo del 10% para los primeros $11,925
• 12% para ganancias entre $11,925 y $48,475, y
• 22% para ingresos entre $48,475 y $75,000

Los tramos impositivos federales de 2025 se desglosan según estos niveles de ingresos:

Tasas impositivas marginales	por	2025
Contribuyente soltero Casado presentando una declaración conjunta Jefe de hogar	Más de $ 626,350 Más de $ 751,600 Más de $ 626,350	37%
Contribuyente soltero Casado presentando una declaración conjunta Jefe de hogar	Más de $ 250,525 Más de $ 501,050 Más de $ 250,500	35%
Contribuyente soltero Casado presentando una declaración conjunta Jefe de hogar	Más de $ 197,300 Más de $ 394,600 Más de $ 197,300	32%
Contribuyente soltero Casado presentando una declaración conjunta Jefe de hogar	Más de $ 103,350 Más de $ 206,700 Más de $ 103,350	24%
Contribuyente soltero Casado presentando una declaración conjunta Jefe de hogar	Más de $ 48,475 Más de $ 96,950 Más de $ 64,851	22%
Contribuyente soltero Casado presentando una declaración conjunta Jefe de hogar	Más de $ 11,925 Más de $ 23,850 Más de $ 17,000	12%
Contribuyente soltero Casado presentando una declaración conjunta Jefe de hogar	$ 11,925 o menos $ 23,850 o menos $ 17,000 o menos	10%

 

Cuentas de ahorros para la salud (HSA)

Para ser elegible para Cuenta de ahorros para la salud Para realizar contribuciones, debe estar inscrito en un plan de seguro médico que admita una HSA. Las personas mayores de 55 años pueden ahorrar $1,000 adicionales, lo que convierte a las HSA en una herramienta valiosa para administrar los costos de salud ahora y durante la jubilación.

Máximos de las cuentas de ahorro para la salud	2025	Cambio respecto al año pasado
Individual	$4,300	+ $ 150
Familia	$8,550	+ $ 250
Más de 55 años	$ 1,000 adicionales	Sin cambios

 

ahorro para la jubilación

Ahorrar para la jubilación Ayuda a reducir los impuestos sobre las ganancias actuales y a prepararte financieramente para el futuro. Además, las ganancias acumuladas en las cuentas de jubilación no están sujetas a impuestos hasta que realizas distribuciones. En 2025, los límites para la mayoría de las contribuciones a las cuentas de jubilación han aumentado.

Contribuciones de jubilación	2025	Cambio respecto al año pasado
Planes 401(k), 403(b) y 457	$23,500	+ $ 500
IRA	$7,000	Sin cambios
Límite de recuperación de IRA para personas de 50 años o más	$1,000	Sin cambios
Solo 401 (k)	$23,500, más un 25% adicional de compensación como contribución del empleador	+ $ 500
Roth IRA, menores de 50 años Roth IRA, 50 años o más	$7,000 $8,000	Sin cambios Sin cambios

 

Ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) para la elegibilidad de Roth IRA	2025	Cambio respecto al año pasado
Contribuyente soltero/Casado que presenta declaración por separado Casado presentando una declaración conjunta	Menos de $ 150,000 Menos de $ 236,000	+ $ 4,000 + $ 6,000

 

Asegurado federalmente por la NCUA